Akademik Birim: |
Hukuk Fakültesi |
Öğrenim Türü: |
Örgün eğitim |
Ön Koşullar |
Ceza Hukuku genel bilgisi |
Öğrenim Dili: |
İngilizce |
Dersin Düzeyi: |
Lisans |
Dersin Koordinatörü: |
Alara Efsun YAZICIOĞLU |
Dersin Amacı: |
Öğrencilerin
1. ‘Mali suç’ konsepti;
2. En sık işlenen mali suçlar ve ilgili suçların sonuçları,
3. İlgili suçların farklı ülkelerdeki tanımları/uygulanmalarındaki farklılıklar/benzerlikler;
4. Mali suçlar alanında gelişmekte olan ya da gelecekte gelişmesi kuvvetle muhtemel olan sorunlar
hakkında bilgi sahibi olmaları.
|
Dersin İçeriği: |
Beyaz yaka suçları; Mali Suçlar; FATF, Interpol ve OECD gibi uluslararası örgütler tarafından yayımlanmış tavsiye ve kılavuzlar; Çeşitli ülkelerde verilmiş mahkeme kararları. |
Dersin Öğrenme Çıktıları (ÖÇ): |
- 1- Mali suçların genel esaslarını ve temel prensiplerini kavramak.
- 2- Farklı ülkelerdeki uygulamalar ile ilgili genel bilgi edinmek.
- 3- Uygulamada mali suçları tespit edebilmek ve bu alanda hukuki danışmanlık hizmeti verebilmek için gereken temel bilgiye sahip olmak.
- 4- Mali suçlar alanında araştırma yapabilmek.
|
Dersin Öğrenme Yöntem ve Teknikleri |
Sözlü anlatım, tartışma, zorunlu olmayan araştırma ödevi, sınav. |
Hafta | Konular | Ön Hazırlık |
1 |
‘Mali Suç’ konsepti, Mali suçların önlenmesi için aktif olarak çalışan uluslararası örgütler hakkında genel bilgi |
Tavsiye edilen okuma: Sutherland Edwin H., White-collar criminality, American Sociological Review, Volume 5, p. 1ff. |
2 |
Adaleti yanıltmak ve engellemek |
Tavsiye edilen okuma: Ders notları. |
3 |
Casusluk |
Tavsiye edilen okuma: Ders notları. |
4 |
‘Vergi planlaması’ ve ‘vergi ziyaı’ arasındaki farklar |
Tavsiye edilen okuma: Ders notları. |
5 |
Vergi kaçakçılığı, Çalıntı verilerin vergi ‘suçları’ kapsamında kullanılması |
Tavsiye edilen okuma: Ders notları. |
6 |
Zimmete para geçirme, Ponzi piramidi |
Tavsiye edilen okuma: Ders notları. |
7 |
Vize |
|
8 |
Kara para aklama |
Tavsiye edilen okuma: International Standards on Combating Money Laundering and The Financing of Terrorism&Proliferation, FATF, 2017. |
9 |
Terrörizm finansmanı |
Tavsiye edilen okuma: Emerging Terrorist Financing Risks, FATF, 2015. |
10 |
Rüşvet, yolsuzluk |
Tavsiye edilen okuma: Bribery and Corruption Awareness Handbook for Tax Examiners and Tax Auditors, OECD, 2013, p. 9-12; The Use of the FATF Recommendations to Combat Corruption, Best Practices Paper, FATF, 2013. |
11 |
Sanat ve spor sektörlerinde ‘beyaz yaka’ suçları |
Tavsiye edilen okuma: Ders notları. |
12 |
Sağlık sektöründe ‘beyaz yaka’ suçları |
Tavsiye edilen okuma: Payne Brian K., White Collar Crime, The Essentials, 2nd edition, SAGE Publishing, IV. Bölüm. |
13 |
Çevreye karşı suçlar |
Tavsiye edilen okuma: Payne Brian K., White Collar Crime, The Essentials, 2nd edition, SAGE Publishing, XI. Bölüm. |
14 |
Siber suçlar |
Tavsiye edilen okuma: Payne Brian K., White Collar Crime, The Essentials, 2nd edition, SAGE Publishing, VIII. Bölüm. |
Kadir Has Üniversitesi'nde bir dönem 14 haftadır, 15. ve 16. hafta sınav haftalarıdır.